Оценка эффективности управления доходами и расходами банка

Материалы » Оценка доходов и расходов коммерческого банка » Оценка эффективности управления доходами и расходами банка

Страница 1

Анализ прибыльности целесообразно осуществить на основе традиционных в мировой банковской практике показателей, приведенных в таблице 3 и финансовых показателей баланса и отчета о прибылях приведенных в приложениях А и Б. Каждый из них характеризует тот или иной аспект прибыльности банка.

Таблица 3

Некоторые показатели прибыльности Филиал АКБ Ланта – Банк в г. Орле

Название показателя

Значения в % по данным на

Расчет

01.01.2011

01.04.2011

01.07.2011

01.10.2011

ROA Прибыль на единицу активов (экономическая отдача активов)

8,9

5,7

3,4

5,3

Чистая прибыль / Активы

ROE

Прибыль на рубль акционерного капитала (экономическая отдача собственного капитала)

36,05

23,2

17,6

37,96

Чистая прибыль / Уставный капитал+Фонды

Чистая процентная маржа (ЧПМ) (разница между доходами и расходами по процентам)

- в расчете на доходные активы

61,74

39,3

28,3

30,55

(проц. Дох.- проц. Расх.) / доходные активы

- в расчете на активы

35,79

25,08

14,5

16,5

(проц. Дох.- проц. расх.) / активы

Чистая непроцентная маржа (ЧНМ)

(разница между непроцентными доходами и расходами) (Рассчитана с учетом комиссионных доходов )

- в расчете на доходные активы

-26,30

-12,24

-11,04

-13,36

(непроц. Дох.- непроц. Расх.) / доходные активы

- в расчете на активы

-15,25

-7,83

-5,07

-7,22

(непроц. Дох.- непроц. Расх.) / активы

Чистая маржа операционной прибыли (ЧМОП)

(соотношение операционной прибыли и активов)

14,89

10,77

9,48

9,28

(опер.дох.-опер.расх.) / активы

До 01.04.2011 года эффективность работы активов уменьшалась примерно на 40%, а отдача собственного капитала на последнюю отчетную дату снизилась на 5,6 процентных пунктов. Данную отрицательную динамику можно связать с планомерным ужесточением нормативов, законодательной базы и усиления государственного регулирования со стороны ЦБ РФ.

Уровень чистого процентного дохода от доходных активов (ЧПМ) на 01.04.2011. снизился на 27% (100-(28,3/39,3*100)), однако уровень чистого процентного дохода от всех активов в этом временном интервале снизился еще больше - на 42% (100-(14,5/25,08*100)). Эта разница (42% и 27%) говорит о том, состояние приносящих прибыль активов ухудшилось в меньшей степени, нежели состояние всех активов.

На 01.07.2011 г. показателях прибыльности произошел небольшой "перелом" в лучшую сторону: выросли показатели чистой процентной и непроцентной маржи в обоих вариантах расчета.

Уменьшение чистой маржи операционной прибыли с 10,77 до 9,48 на свидетельствует что с каждого рубля активов получено доходов меньше, на 1,29 процентных пунктов, чем ранее,.

Страницы: 1 2 3 4

Статьи по теме:

Анализ работы с клиентами в банке
Прошедший 2009 год ознаменовался дальнейшим укреплением финансовой устойчивости и имиджа ОАО «АИК Б «Татфондбанк» как одной из наиболее крупнейших и надежных региональных кредитных организаций России. Несмотря на тот факт, что рейтинг банка был снижен до негативного, осенью 2008 года Правительство ...

Типы акционерных обществ
Общество может быть открытым или закрытым, что отражается в его уставе и фирменном наименовании. Акционеры открытого общества могут отчуждать принадлежащие им акции без согласия других акционеров этого общества. Такое общество вправе проводить открытую подписку на выпускаемые им акции и осуществл ...

Стратегия развития филиальной сети коммерческих банков в менеджменте
Стратегия развития филиальной сети представляет собой план мероприятий по оптимизации размещения и деятельности филиальной сети банка в долгосрочной перспективе, ключевой целью которого является максимизация прибыли банка за счет роста объемов сбыта банковских продуктов и расширения клиентской баз ...

Copyright © 2013-2021 - All Rights Reserved - www.abcreload.site